Наближаються різдвяні свята. У невеличкому селищі на Сицилії є традиція щороку організовувати живий вертеп. Цим займається священик Валентино (Валентино Піконе), старанно добираючи кожний елемент композиції. Переконаний атеїст Сальво (Сальво Фікарра) живе з того, що краде з церков різні цінності.
Він примудряється поцупити дещо з майже готового вертепу прямо на очах Валентино. Святий отець починає переслідувати крадія. Біжучи крізь якісь хащі, обоє дивним чином переносяться у минуле. Тепер вони у Галілеї, де ось-ось має народитися маленький Ісус.
Непримирима парочка на власні очі побачить передріздвяну атмосферу якою вона була під час того самого народження, яке відтоді святкує майже увесь світ. Комедію «Перше Різдво» зняв чудовий дует Сальво Фікарра та Валентино Піконе. Разом вони писали сценарій, режисували стрічку та зіграли дві головні ролі. Усі сцени, події яких відбуваються у нульовому році, знімали у Марокко. Події наших днів – у Італії.